Как открыть ип и какие налоги платить: Сколько придется платить, если открыть ИП и не заниматься деятельностью?

Содержание

как заполнить, сроки подачи уведомления – «Альфа-Банк»

Как заполнить уведомление о переходе на УСН?

Уведомление можно подать в свободной форме или заполнить готовый бланк формы 26.2-1. Используйте только заглавные буквы: печатайте или пишите от руки чёрными чернилами. В свободных ячейках ставьте прочерки. В готовом бланке уведомления всего 1 страница. Для удобства описания порядка заполнения разделим бланк на 2 части.

Как заполнить уведомление о переходе на УСН:

Шаг 1. В первые 2 верхних поля впишите ИНН и КПП.

Если подаёте уведомление о переходе на упрощённый режим сразу с заявлением о регистрации ИП, то эти ячейки заполнять не нужно — поставьте прочерки.

Шаг 2. Укажите код отделения ФНС.

Каждое отделение ФНС имеет четырёхзначный цифровой код. Первые две цифры — это код субъекта РФ, следующие две — номер налоговой инспекции. Узнать код своей ФНС можно на сайте ФНС с помощью сервиса «Определение реквизитов ИФНС».

Шаг 3. Укажите код налогоплательщика.

Проставьте в нужной ячейке:

•
1 — если подаёте уведомление вместе с документами на регистрацию;
•
2 — если подаёте заявление в течение 30 дней после регистрации или переходите на упрощённый режим с ЕНВД;
•
3 — если переходите на УСН с другого режима налогообложения, кроме ЕНВД.

Шаг 4. Впишите фамилию, имя, отчество.

В поле из четырёх строк впишите с каждой новой строки фамилию, имя, отчество.

Шаг 5. Выберите объект налогообложения.

Поставьте в нужную ячейку:

Шаг 6. Впишите дату, с которой переходите на упрощённый режим, и год подачи уведомления.

В зависимости от признака налогоплательщика, указываем либо дату постановки на налоговый учёт, либо 1 января 2022 года (года, следующего за годом подачи уведомления). Далее:

Шаг 7. Впишите сумму доходов и стоимость основных средств.

Заполняйте ячейки, только если переходите с одного режима на другой. Размер доходов указывается в российских рублях за 9 месяцев без НДС, остаточная стоимость — на 1 октября 2021 года (года подачи уведомления).
Если только регистрируете ИП или подаёте заявление в течение 30 дней со дня регистрации ИП, поставьте прочерки.

Шаг 8. Укажите номер телефона заявителя

Если уведомление подаёт лицо по доверенности, указываем наименование документа, который подтверждает полномочия, и номер доверенности.

Шаг 9. Поставьте дату, подпись, печать — если есть.

Для ФНС подготовьте 2 экземпляра уведомления. В некоторых отделениях ФНС требуют 3 экземпляра (узнавайте в своей налоговой).

Что открыть для розничной торговли: ИП или ООО

Собираетесь открыть розничный магазин, но так и не определились как зарегистрироваться? Это понятно: мнений много и они кардинально противоположные. Одни хвалят ИП, потому что это просто и удобно, другие настаивают на ООО, потому что это солидно и престижно.

Мы подготовили подробную статью, в которой объяснили разницу между ИП и ООО, наглядно показали отличия, преимущества и недостатки и привели таблицу. Давайте разберемся с некоторыми моментами прямо сейчас:

Гражданин РФ имеет право зарегистрироваться как индивидуальный предприниматель и вести коммерческую деятельность с целью получения прибыли. Ведет деятельность сам, на свой страх и риск. Не является юридическим лицом.

В отличие от ИП, ООО — хозяйствующий объект со статусом юридического лица. В его деятельности могут участвовать до 50 физических и/или юридических лиц. Для открытия нужен уставной капитал. Каждый участник получает дивиденды. Все учредители отвечают за негативные последствия деятельности компании в пределах суммы своего вклада в уставной капитал.

ИП может работать на патентной системе и открыть магазин площадью до 50 м2. Но не получится продавать алкоголь — запрещено законом именно для этой формы предпринимательской деятельности. Зато можно не вести бухгалтерский учет и как угодно распоряжаться прибылью.

Для ООО нет ограничений по направлениям деятельности. Зато сложный бухучет, налог на прибыль и размер штрафов выше, чем у ИП, да и чтобы вывести прибыль нужно выработать законную схему. На это уходят время, силы и зарплата толковому бухгалтеру.

У нас есть отдельные статьи на эту тему:

«Что открыть: ИП или ООО. Самая важная статья для начинающего предпринимателя».

«Минусы ИП и ООО: о чём важно знать, выбирая форму собственности, чтобы не усложнить себе жизнь».

Выбираем форму собственности: «сравнительная таблица ИП и ООО от экспертов по регистрации бизнеса

ООО — солидно. ИП — выгодно и намного проще.

Обычно именно такие ярлыки бизнесмены навешивают этим двум формам предпринимательской деятельности. А потом начинаются проблемы:

выбрали ООО — придётся тщательно вести бухучёт, иначе налоговая накажет. Да и платежей намного больше, чем у предпринимателя, можно запутаться и получить штраф, если работать без толкового бухгалтера;

выбрали ИП — платим страховые взносы даже за тот период, когда уезжаем в отпуск. Недоступны некоторые виды деятельности, например, продажа алкоголя (кроме пива).

Какую форму собственности лучше выбрать для розничного магазина?

В статье отвечаем на этот вопрос, а также помогаем вам:

разобраться в теории и узнать, что такое ООО и ИП с точки зрения законодательства;

понять разницу между ИП и ООО;

определиться с подходящей формой предпринимательской деятельности.

Плюсы и минусы форм собственности свели в таблицу, чтобы было проще увидеть отличия, сравнить варианты и сделать выводы.

Что лучше открыть: ИП или ООО? Разберемся с понятиями

В соответствии с
ГК РФ, аббревиатура ООО расшифровывается как «общество с ограниченной ответственностью». Но учтите, что сегодня ответственность за долги может понести директор и даже бухгалтер (это показала судебная практика), поэтому нужно внимательно составлять уставные документы.

Согласно законодательству, ООО — хозяйствующий объект с такими характеристиками:

есть статус юридического лица;

участвуют от 1 до 50 физических и/или юридических лиц;

есть уставной капитал, который разделен на доли между участниками;

каждый участник оказывает влияние на управление объектом в зависимости от размера доли;

участник получает дивиденды — прибыль от хозяйственной активности ООО;

при наличии убытков учредители отвечают за негативные последствия активности ООО в пределах суммы своего вклада в уставной капитал. Исключение — банкротство компании, когда на участников возлагается дополнительная ответственность по долгам юридического лица.

Индивидуальный предприниматель — гражданин, который зарегистрировался как субъект предпринимательской деятельности.

ИП не является юридическим лицом, но имеет такие же права и обязанности, потому что ведет хозяйственные операции с целью получить прибыль. Действует самостоятельно на свой страх и риск.

На первый взгляд форма ИП кажется более простой и не вызывающей доверия у серьезных игроков рынка розничной торговли. Не спешите делать выводы.

Не можете разобраться в деталях? Доверьте это Фингуру

Давайте посмотрим, чем ИП и ООО отличаются друг от друга. Мы выбрали 12 ключевых критериев, чтобы вы могли принять взвешенное решение.

ИП и ООО: сводная таблица отличий форм деятельности в 2019 году

Специально для предпринимателей, которые планируют открытие розничного магазина, мы разработали бесплатный email-курс «Как открыть розничный магазин: пошаговое руководство».

Как видите, есть достаточно много различий. Поэтому при открытии розничного магазина обдумайте, какой вариант вам подходит. В этом вам помогут 2 таблицы — читайте дальше.

ИП и ООО: наглядно о плюсах и минусах

Вы ознакомились с особенностями двух форм ведения бизнеса. Какая из них лучше подойдет для розничного магазина? Давайте посмотрим на плюсы и минусы ИП и ООО в таблице, чтобы вы могли принять взвешенное решение.

Больше 4 лет избавляем предпринимателей от бумажной рутины и последствий неправильно заполненных документов, а также экономим 2 дня на поездках в налоговую — каждый день регистрируем новую компанию. Хотите, чтобы следующей была ваша?

Еще 4 важных нюанса деятельности ИП и ООО:

Фиксированные взносы — главный минус ИП?
Это одно из самых распространенных мнений. Но подумайте о другой стороне: страховые взносы — это не налоги, а отчисления на медицинскую страховку и будущую пенсию. Даже если в ООО только один участник — ему все равно необходимо начислять заработную плату и делать из нее все отчисления. При минимальной зарплате они будут почти такими же, как фиксированные взносы ИП.

Еще одна приятная новость: индивидуальный предприниматель без сотрудников может уменьшать исчисленный налог на всю сумму внесенных им фиксированных взносов. В случае ООО и ИП с сотрудниками это возможно только на 50%, но в большинстве случаев в денежном эквиваленте эти 50% больше, чем 100% у ИП, работающего в одиночку.

Относительно отчетности и найма сотрудников: все зависит исключительно от системы налогообложения, а не от организационно-правовой формы. Например, если применяется ОСНО, ООО будет платить налог на прибыль, а ИП — НДФЛ. Отчетность по этим налогам будет разной. При этом отчетность за работников у них всегда одинаковая.

В остальном деятельность ИП и ООО ничем не отличается. Оформлять наемных работников, а также соблюдать их права должны все организационно-правовые формы, в соответствии с
ТК РФ. Контрагенты в равной степени охотно работают как с ИП, так и с ООО, главное — выполнение договоренностей.

Что выбрали для своего розничного магазина?

Как видите, у обоих вариантов есть плюсы и недостатки. Неправильный выбор чреват такими последствиями:

не сможете вести выбранную деятельность, как в случае ИП и продажи алкоголя;

придётся вести бухучет, которого можно было избежать, зарегистрировав ИП;

если в вашем бизнесе есть сезонность и вы зарегистрировались как ИП, будете платить взносы даже во время неоплачиваемого отпуска, хотя этого можно было избежать;

если планируете регулярно выводить прибыль, в случае с ООО будет много заморочек.

Поэтому важно с самого начала сделать правильный выбор.

Мы проводим бесплатные консультации, на которых помогаем выбрать оптимальную форму собственности с учетом нюансов вашего розничного бизнеса. Запишитесь на консультацию — специалисты «Фингуру» помогут определиться и зарегистрировать компанию!

Работа без ИП и договора: что будет, как вычисляют предпринимателей, штрафы 2019-2020

Что такое незаконное предпринимательство

Тот, кто занимается бизнесом, обязан его зарегистрировать и платить налоги. Неважно, что вы делаете — шьёте футболки, печёте торты, делаете брови, ногти или шугаринг у себя дома. Если вы берёте деньги за товары, работы или услуги, вы занимаетесь предпринимательством.

Предпринимательство — это регулярная продажа товаров, работ или услуг ради прибыли (ст. 2 ГК РФ).Тот, кто занимается бизнесом без регистрации, становится незаконным предпринимателем (ст. 171 УК РФ).

Как понять, что вы занимаетесь предпринимательством

1. Работаете ради прибыли. Цель любого бизнеса — получение прибыли. Достаточно задать себе вопрос: «Я это делаю, чтобы заработать?» Если да, значит, вашу работу можно назвать предпринимательством. Важна цель, а не факт получения прибыли. Можно работать себе в убыток, но это не значит, что вы работаете не ради прибыли.

2. Регулярно берёте с клиентов деньги. В законе нет чётких критериев регулярности, поэтому окончательное решение о том, систематически вы работаете или нет, останется за налоговой или судом. Учтут частоту получения прибыли за какой-то период времени и размер этой прибыли. В некоторых случаях даже двух однотипных сделок за год хватит, чтобы найти в продажах систему.

3. Сами принимаете бизнес-решения. Например, вы сами решаете, печь торты самостоятельно или взять помощника. Или вы взяли в аренду швейную машинку и начали шить футболки на заказ. Если вы сами решаете, на чём и как зарабатывать, сами распоряжаетесь личным или арендованным оборудованием, вы — предприниматель.

4. Рискуете. Вы сознательно идёте на риск, ведь нельзя однозначно предвидеть, получите вы прибыль или останетесь в убытке. Например, вы продаёте китайские товары в социальных сетях. В любой момент поставщик может подвести — не пришлёт товары, за которые вы уже заплатили. В результате вы потеряете деньги и клиентов.

5. Устанавливаете цены или тарифы на свои товары, работы или услуги. Например, если вы делаете маникюр и у вас есть чёткие расценки: маникюр без покрытия — 1000 ₽, с покрытием — 2000 ₽, дизайн — от 100 ₽. Это признак предпринимательства. Всё разложено по полочкам и имеет свою цену.

6. Запускаете рекламу. Это говорит только об одном: вы настроены на систематическую прибыль от товаров, работ или услуг, которые рекламируете. Неважно, где и как вы это делаете: расклеиваете объявления на домах и остановках или публикуете в соцсетях. Главное — вы ищете клиентов.

7. Закупаете товары оптом. Если вы заказали партию модных чехлов для смартфонов, чтобы перепродать подороже, это один из признаков предпринимательства.

8. У вас есть постоянные клиенты. Например, вы решили попрактиковаться в новом увлечении — мужских стрижках. Сначала вы звали в модели своих друзей, потом за символическую плату пришли друзья друзей, а позже к вам стали возвращаться и те, и другие.

9. Арендуете офис или торговый зал. Если каждые выходные вы гуляете по лесу с камерой или делаете фото друзей на пикнике, это хобби. Но арендовать фотостудию и за деньги приглашать на съёмки людей стоит только после регистрации.

Если вы один или два раза что-то продали и заработали на этом, это ещё не значит, что вы предприниматель. Но если совпадут сразу несколько факторов, налоговая может прийти к вам с вопросами.

Настя, которая шьёт одежду у себя дома, работает ради прибыли, сама принимает решения, рискует, знает цены на изделия, регулярно берёт со своих постоянных клиенток деньги и закупает ткани оптом. Она — незаконный предприниматель.

Что не считается предпринимательством

Продажа своего имущества. Маша, которая разгружала гардероб и продавала личные вещи через Авито, ничего не нарушила. Она разово продаёт одежду, которая стала ей не нужна. Если вы продаёте свой земельный участок, дом, квартиру, машину или одежду, из которой выросли ваши дети, вы не становитесь предпринимателем. Главное, чтобы это было ваше личное имущество, а не купленное специально для продажи. Вам не нужно платить налоги и отчитываться перед госорганами.

Налоговые последствия открытия нового бизнеса

Примечание редактора: Эта статья была первоначально опубликована 17 ноября 2017 года.

Запуск нового бизнеса сопряжен с множеством налоговых вопросов. Давайте рассмотрим некоторые налоговые соображения при открытии бизнеса, в том числе большие изменения, которые произойдут с вашим собственным боссом.

Вы можете подать заявление о вычете начального налога на приемлемые расходы

Затраты на запуск — это суммы, которые вы заплатили или понесли при создании своего бизнеса или даже при расследовании создания вашего бизнеса.Если вы действительно начали свой бизнес, вы можете выбрать вычет до 5000 долларов США из приемлемых затрат в первый год. Кроме того, вы имеете право на получение полной суммы налогового вычета для стартапов, если ваши расходы не превышают 50 000 долларов.

Ваш доход облагается налогом, даже если вы реинвестируете его в свой бизнес

Любая прибыль, которую ваш бизнес получает каждый год, будет облагаться налогом независимо от того, снимаете ли вы ее или реинвестируете в развитие своего бизнеса. Тем не менее, вы должны помнить об этой подсказке по налогу на начинающий бизнес — любые вычитаемые бизнес-расходы могут быть использованы для прямой компенсации этого дохода.

Вы будете облагаться налогом на самозанятость

Еще одним налоговым соображением при открытии бизнеса является налог на самозанятость. Ваша чистая прибыль от вашего бизнеса будет облагаться этим дополнительным налогом. Налогом на самозанятость оплачиваются взносы как в социальное обеспечение, так и в Medicare. В настоящее время в 2020 году вы будете платить налог на самозанятость по ставке 15,3% от вашего чистого дохода от самозанятости в размере до 137 700 долларов США, а налог по программе Medicare — только по ставке 2,9% от суммы превышения.

Дополнительный 0.Налог в размере 9% по программе Medicare будет взиматься с дохода от самозанятости, превышающего 250 000 долларов США для совместных деклараций; 125 000 долларов для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих отдельные декларации; и 200 000 долларов во всех остальных случаях. Налог на самозанятость взимается в дополнение к подоходному налогу, но вы можете вычесть половину налога на самозанятость в качестве корректировки дохода.

Хотя уплата дополнительного налога может показаться обременительной, на самом деле она предназначена для того, чтобы действовать так же, как налоги на социальное обеспечение и бесплатную медицинскую помощь, которые обычно удерживаются из заработной платы работающего физического лица.Кроме того, часть налога на социальное обеспечение увеличивает ваши потенциальные пособия по социальному обеспечению, которые вы можете получить при выходе на пенсию.

Если вы решите преобразовать свой малый бизнес в корпорацию, ваши заработки не будут облагаться налогом на самозанятость. Однако в этом случае вы будете подлежать обложению налогом на заработную плату, поскольку акционеры, оказывающие услуги своим корпорациям, должны получать заработную плату по форме W-2 с учетом удержаний в системе социального обеспечения и Medicare.

Ваши требования к подаче документов изменятся

Обычно от физических лиц с налогооблагаемым доходом ниже определенных сумм не требуется подавать налоговую декларацию за год.Как правило, для налогов 2020 года один человек в возрасте до 65 лет должен подавать только в том случае, если его скорректированный валовой доход превышает $ 12 400.

Однако, если вы работаете не по найму, вы должны подать налоговую декларацию, если ваш чистый доход от вашего бизнеса составляет 400 долларов или более. Это верно, даже если 400 долларов — ваш единственный доход, и вы пока намного ниже обычного порога подачи заявок. Другими словами, вам может потребоваться подать налоговую декларацию в качестве стартапа, когда вы, возможно, не достигли порогового значения как физическое лицо.

Вам необходимо будет производить расчетные ежеквартальные платежи

Большинство налогоплательщиков удовлетворяют свои требования по уплате налогов, когда их работодатель удерживает налоги штата и федеральные налоги с каждой зарплаты.Когда вы работаете не по найму и начинаете свой бизнес, налоги взимаются самостоятельно. Большинство самозанятых налогоплательщиков удовлетворяют свои требования по уплате налогов, производя расчетные налоговые платежи ежеквартально через Интернет или по почте.

Если вы также работаете в качестве наемного работника в другом бизнесе помимо самозанятости, вы можете уплатить требуемые налоговые платежи, увеличив сумму удержания из вашей заработной платы.

Если вы не внесете требуемые платежи, вам может быть наложен штраф за недоплату.Штраф можно избежать, если вы соблюдаете определенные оговоренные исключения или отказы.

Штраф = Процентная ставка, взимаемая IRS за недостатки (×) Сумма недоплаты за период недоплаты.

Вы будете подвергнуты новой налоговой проверке для бизнеса

К сожалению, самозанятость будет в одной из любимых аудиторских аудиторских групп IRS. Хотя одитинг не означает, что у вас проблемы, если вы на самом деле не сделали что-то не так, для вас лучше всегда быть готовым к такой возможности.В частности, вы должны тщательно регистрировать свои доходы и расходы, чтобы потребовать полную сумму вычетов, на которые вы имеете право.

Определенные виды расходов, такие как расходы на автомобиль, проезд, развлечения, питание и домашний офис, требуют особого внимания, поскольку на них распространяются особые требования к ведению документации и / или ограничения по вычету.

Узнайте, как H&R Block может помочь в открытии бизнеса, а также вопросы по налогам

Хотя эти налоговые последствия открытия бизнеса могут показаться пугающими, мы здесь, чтобы помочь.Узнайте, как наши налоговые специалисты могут помочь вам с налогами на малый бизнес уже сегодня.

Это сумма, которую вы должны заплатить себе как владельцу бизнеса.

Ojo Images | Getty Images

В 2018 году Джастин Баджан бросил удобную шестизначную работу копирайтера и запустил собственное рекламное агентство Familiar Creatures. Это было большим изменением — он, его жена и трое детей собрали свой минивэн и переехали из Бостона в Ричмонд, штат Вирджиния, где жил его деловой партнер и где он раньше работал.

Хотя у них был один клиент, местная пивоварня, было далеко не уверенно, удастся ли это предприятие, и заработает ли он когда-нибудь те деньги, которые он привык зарабатывать снова.

И все же он не смог устоять перед предпринимательским притяжением. «Мы увидели, что есть возможность работать с клиентом определенного калибра, но без устаревшей структуры, в рамках которой существует большинство агентств», — говорит он. «И я лучше буду заниматься чем-то предпринимательским и смотреть, куда это идет и как растет, чем быть милым и комфортным, когда нечего показать самому.»

Больше от Invest in You:
5 вещей, которые должен знать каждый начинающий бизнес-владелец, прежде чем начинать работу
Основатель XPRIZE говорит, что он ищет в каждом предпринимателе два качества
Родни Уильямс отказался от шестизначной зарплаты для начального долга и преуспел. Вот как

Бизнес начинался хорошо — один клиент быстро превратился в двух, и теперь он работает с пятью компаниями — но по мере роста он и его соучредитель Дастин Арц начали подумайте больше о своей зарплате и о том, слишком ли много они теряют из бизнеса.

Они делили то, что делали пополам, но поняли, что если они собираются инвестировать в маркетинг и нанимать персонал (теперь у них два сотрудника), им придется делать что-то по-другому. «Мы не могли просто поделить вещи на 50/50», — говорит он. «Таким образом, мы начали брать намного меньше, чем когда-либо прежде. Мы стиснули зубы и надеялись, что наши жены подыграют азартной игре по открытию собственного агентства».

То, что платить самому, может быть одним из самых спорных вопросов для предпринимателей.По данным Payscale, владельцы малого бизнеса в США зарабатывают в среднем 70 300 долларов. Однако многие основатели компаний не берут зарплату в первые годы ведения бизнеса, в то время как другие берут так много, что у них возникают проблемы с масштабированием своего бизнеса. В любом случае, платить самому себе сложно: как вы оцениваете работу, которая требует от вас расчета заработной платы, маркетинга, информационных технологий и всего остального?

Заплатите себе что-нибудь

Мелани Хопкинс, основательница Finance Friend, нью-йоркской фирмы, которая помогает предпринимателям создавать и развивать свой бизнес, говорит, что не существует установленной формулы того, как владельцы бизнеса должны платить себе.Бизнесы различаются по типу, юридической структуре и другим детерминантам, которые влияют на размер заработной платы, которую владелец бизнеса платит за услуги и опыт. Наряду с этими соображениями, у каждого бизнеса разные операционные расходы.

«Это сложно», — говорит она. «Это самое важное решение, которое многие владельцы бизнеса забывают принять. Трудно платить себе на основе осознанного решения, которое подходит как вам, так и вашему бизнесу».

Ее главный совет, однако, заключается в том, что владельцы должны платить сами себе.«Людям нужно платить за их работу», — говорит она. «Они этого не делают, потому что у них менталитет дефицита и они опасаются, что, даже если они заложили бюджет и все выглядит хорошо, им придется хранить деньги на банковском счете для бизнеса. Отсутствие оплаты самому себе ведет к выгоранию, поэтому выделение даже скромного ежемесячный платеж необходим «.

Соучредители рекламного агентства Familar Creatures: Джастин Баджан и Дастин Арц

Определить, на какую зарплату рассчитывать, действительно нужно потрудиться, начиная с создания личного бюджета.Вам нужно определить, сколько вам нужно уйти из бизнеса, чтобы жить. «Будьте реалистичны в том, сколько стоит ваша жизнь», — говорит Хопкинс. «Вы хотите платить себе достаточно, чтобы поддерживать бизнес и поддерживать свой образ жизни».

Это то, что Мерседес Экерт сделала, когда захотела развивать iShop, бизнес, который учит людей, как стать тайным покупателем — когда люди заходят в магазины, например, чтобы проверить обслуживание клиентов компании или проверить, чистое ли место. Когда она основала свою компанию в Луисвилле в 2015 году, она вырвала 60% из бизнеса, оставив остальное на покрытие налогов и некоторых скромных расходов.

Как и Баян, когда она решила, что пора начать больше тратить на маркетинг, ей пришлось переоценить, сколько ей действительно нужно уволить из компании. Изучив свои личные расходы, она снизила свой доход до 35% и начала платить себе каждую неделю, а не каждые две недели. «То, что я делала раньше, было чересчур», — говорит она. «Я чувствовал, что мне нужно быть умнее».

Выбор зарплаты

До этого месяца Баджан и Арц использовали, по признанию Баяна, странный способ оплаты труда.В конце каждого месяца они видели, сколько денег им нужно для покрытия своих личных расходов, и затем выписывали друг другу чеки на эту сумму. Хотя они позаботились о том, чтобы розыгрыш был одинаковым для них обоих, цифра менялась ежемесячно. «Заработная плата наших жен покроет часть этого, но у нас обоих есть ипотечные кредиты, платежи по кредитным картам и другие бесчисленные проблемы, которые нужно оплачивать, поэтому мы покроем то, что их зарплата не сможет покрыть», — говорит он.

В марте, однако, Familiar Creatures превратилась в S Corp, которая требует от своих владельцев получать зарплату, сопоставимую с той, которую кто-то на их должности получил бы в другом месте.Налоговое управление не хочет, чтобы люди платили себе небольшую зарплату, а затем брали оставшуюся часть в качестве дивидендов, которые облагаются налогом по более низкой ставке, говорит Хопкинс.

Из-за этого изменения Баян и Арц должны были определить фактическую зарплату, которую они могли бы выплачивать себе каждые две недели. Для этого он заглянул на Glassdoor, сайт, на котором люди анонимно публикуют свои зарплаты. Два соучредителя называют себя креативными директорами, поэтому они посмотрели на то, что может сделать креативный директор рекламного агентства, и взяли наименьшее число, которое смогли найти.

Больше от Invest in You:
401 (k) инвесторы сбрасывают акции после рыночной распродажи
Демографические женщины, запускающие большинство стартапов в США
Как защитить свое наследие

Они также посмотрели, сколько у них было были выведены из компании за предыдущий год, чтобы в среднем увидеть, что они снимали каждый месяц. Они также учли налоги — какую сумму они могут облагать налогом в качестве заработной платы по сравнению с дивидендами, облагаемыми меньшим налогом?

«Мы никогда не хотим платить себе настолько низко, что нам нужно получать больше денег от бизнеса, но мы не хотим навредить нашему бизнесу, платя себе больше, чем мы можем жить», — говорит Баджан.»Все сложно.»

После всех этих расчетов они по-прежнему получают гораздо меньшую зарплату, чем на своей предыдущей работе. «Я плачу себе столько, сколько получал пять лет назад», — говорит он, что выражается в среднем пятизначном выражении.

Поднимите себе зарплату

И Баян, и Эккерт надеются, что их зарплаты со временем вырастут, но Хопкинс говорит, что легче сказать, чем сделать больше, чем сделать. Во многих случаях владельцы бизнеса забывают увеличить свою зарплату, особенно если они платят себе каждые пару недель, а не просто снимают остатки на банковском счете в конце месяца.«Вам следует пересмотреть свою зарплату», — говорит она. «Вы ваш сотрудник №1».

Экерт планирует и дальше выплачивать себе около 35% доходов. Если выручка вырастет, ее зарплата тоже. «Исходя из моих прогнозов, если мы достигнем наших цифр, то я смогу увеличить свою зарплату, потому что компания будет расти», — говорит она. «Это дает мне мотивацию для достижения этих целей».

Что касается Баяна, он говорит, что если у его компании будет отличный год, то он хотел бы получить немного больше для себя, хотя он не уверен, сколько.Более вероятно, что, по крайней мере, на данный момент, он возьмет только то, что ему нужно, и ничего больше. «Пока мои дети не будут носить одну и ту же одежду каждый день, мы будем продолжать вкладывать деньги в бизнес», — говорит он. «Более интересно видеть, как я добавляю сотрудника, чем тратить деньги на (ремонт) своего дома».

ПОДПИСАТЬСЯ: Money 101 — это 8-недельный курс обучения финансовой свободе, который еженедельно доставляется в ваш почтовый ящик.

ВЫБЕРИТЕ: Как избежать призраков после собеседования через Grow with Acorns + CNBC.

Раскрытие информации: NBCUniversal и Comcast Ventures являются инвесторами в Acorns .

Самостоятельная оплата: от стартапа и далее

Мнения, высказанные предпринимателями. участников являются их собственными.

Это извечная загадка, с которой сталкивается каждый предприниматель, планирующий свой бизнес: сколько я плачу себе? Когда дело доходит до этого вопроса, существует множество различных теорий, но две наиболее распространенные для стартапов:

elenaleonova | Getty Images

1.Платите себе достаточно, чтобы выжить.
По крайней мере во время запуска, пока вы не начнете работать в черном цвете. Аргумент здесь — минимизировать накладные расходы, чтобы уменьшить размер капитала, необходимого для успеха вашего бизнеса. Кроме того, за счет сокращения накладных расходов уменьшатся ваши чистые убытки или увеличится ваша чистая прибыль, что обеспечит бизнесу потребности в бережливой эксплуатации до тех пор, пока он не станет прочно обоснованным.

2. Платите себе столько, сколько вы стоите.
Включите это в свой бизнес-план, чтобы иметь точное представление о том, сколько капитала вам понадобится для финансирования вашего бизнеса.Платя себе столько, сколько вы стоите, вы не рисуете искусственный портрет бизнеса, который изменится, как только вы дойдете до черного — эксплуатационные расходы останутся прежними.

Итак, как узнать, чего достаточно и чего вы стоите? Вы должны провести некоторое планирование и выполнить простую математику, а затем внести эту сумму в свои прогнозы доходов и денежных потоков, чтобы вы знали, сколько оборотного капитала вам потребуется на начальных этапах развития вашей компании.

Что произойдет, когда вы достигнете безубыточности и вырастете за ее пределы? В уравнение входит множество факторов, таких как юридическая форма деятельности и налоговые требования. Вам необходимо сбалансировать свои потребности с тем, чего вы считаете достойным, чего вам нужно добиться, что сможет выдержать бизнес и как ваш доход, а также бизнес будут облагаться налогом.

Прогнозирование заработной платы
Как мы уже упоминали, есть два метода, которые вы можете использовать для определения размера вашей заработной платы при запуске.Первый — это оплата, достаточная для удовлетворения основных жизненных потребностей. В зависимости от вашей ситуации это означает достаточный доход, чтобы покрыть ваши счета, еду и другие расходы на жизнь. Вычеркните на время все ненужные вещи из своей жизни и привыкните только к самому необходимому. Если вы привыкли обедать в прекрасных ресторанах семь дней в неделю, то приходите в местный McDonald’s, может быть, один или два раза в неделю.

Чтобы начать планирование оплаты, вам необходимо составить личный финансовый отчет, в котором перечислены все ваши расходы на проживание и все кредитные карты с непогашенным остатком, а также краткосрочные и долгосрочные ссуды.Это может быть одна из самых сложных вещей, которые вам когда-либо приходилось делать, потому что вы не хотите ничего упускать. Вы хотите быть уверены, что вашего дохода от бизнеса хватит на покрытие ваших расходов.

Личный баланс должен включать в себя список общих статей, которые вам необходимо учитывать при определении ваших ежемесячных расходов на проживание. Как правило, если вы можете погасить любые долги перед тем, как начать бизнес, вы не только уменьшите размер дохода, который вам потребуется каждый месяц, но и улучшите свой личный капитал, что важно, когда речь идет о заимствовании капитала для финансируйте свой бизнес.

После того, как вы указали суммы по каждой из статей ежемесячного бюджета, сложите их все вместе. Это сумма, которую вам нужно будет заплатить самостоятельно, чтобы удовлетворить ваши основные требования. Не забывайте при составлении списка включать в себя все ваши расходы. Это означает не только ежемесячные, но и квартальные, полугодовые и годовые расходы. Вы должны предоставить себе полную информацию. В конце концов, вы будете жить на этот доход от шести месяцев до года.

Другая система, с помощью которой вы можете спрогнозировать свою зарплату, — это базовой стоимости .Как вы думаете, сколько вы стоите? Это очень субъективный вопрос. В конце концов, то, чего вы считаете достойным, может не соответствовать вашей рыночной стоимости. Конечно, многие люди идут в бизнес для себя, потому что хотят достичь определенной финансовой безопасности для себя и своих семей. Естественно, вы предполагаете, что заплатите себе базовый минимум вашей текущей рыночной стоимости плюс немного больше. Именно так вы составите уравнение, чтобы определить, какой ежемесячный доход будет приносить вам бизнес.

Чтобы определить свою базовую стоимость, сначала запишите свою текущую зарплату или почасовую оплату. Это то, сколько стоит ваш рынок на данный момент. Это то, что вы как минимум хотите сделать, начав заниматься бизнесом. Но рыночная стоимость — это не основная ценность. Есть разница. Базовая стоимость — это ваша рыночная стоимость плюс процентное увеличение, основанное на трех-четырехкратном уровне инфляции.

Почему существует процентное увеличение от рыночной стоимости? Как мы уже упоминали, рыночная стоимость — это минимум, отправная точка.Он не принимает во внимание возросшую ответственность за ведение бизнеса и вашу ценность для бизнеса как его владельца. С учетом этих факторов ваша базовая стоимость определяется с помощью следующего уравнения:

(MW (12) [1 (I (4) = BW

) В этом уравнении рыночная стоимость (MW) — это ваша общая годовая стоимость. оплата минус любые бонусы или сверхурочные. Разделите годовую рыночную стоимость на 12, чтобы получить ежемесячную сумму. Затем умножьте это на процент инфляции (I), умноженный на 4.

Например, предположим, что вы зарабатываете 15 долларов в час на своей текущей работе. При 15 долларах в час ваша годовая зарплата составит 31 200 долларов. Ваша годовая зарплата в размере 31 200 долларов будет затем разделена на 12, в результате чего получится ежемесячный доход в размере 2600 долларов. В то время, когда вы определяете свою базовую стоимость, уровень инфляции составляет четыре процента. Умножьте четыре на четыре, и процент, который вы добавите к своему текущему ежемесячному доходу, составит 16 процентов. Ваш базовый доход будет составлять 36 192 долларов в год.

Конечно, это всего лишь рекомендуемые модели для определения того, сколько вы заплатите себе в период запуска до безубыточности.Вы можете использовать любой тип системы, какой пожелаете. Идея состоит в том, чтобы представить вам реалистичную и справедливую цифру.

Безубыточность и за ее пределами
Определение вашей заработной платы на этапах планирования запуска важно, потому что вам необходимо включить свой доход в финансовую отчетность, которую вы будете составлять, чтобы получить финансирование для вашего бизнеса. Даже если вы сами финансируете предприятие, вам необходимо иметь эту информацию перед собой; в противном случае ваши накладные расходы не будут практичными, и любые прогнозы доходов, безубыточности и денежных потоков, которые вы сделаете, будут неточными.

Любой банк или инвестор, просматривающий ваш план, очень внимательно проверит ваши финансовые показатели. Они изучат эти прогнозы, чтобы убедиться, что вы сможете погасить ссуду из прибыли бизнеса. Если они владеют долей в бизнесе, им необходимо определить, какую прибыль они могут ожидать от своих инвестиций. Они собираются проверить прогноз денежного потока, чтобы убедиться, что у вас достаточно средств для покрытия собственных расходов и расходов на проживание до тех пор, пока компания не станет прибыльной, если, конечно, у вас нет отдельного дохода.

Имейте в виду, что в течение первого года деятельности обычно требуется от трех до шести месяцев для достижения безубыточности. Но как только вы достигнете безубыточности, измените ли вы свою зарплату? Если вы думаете, что можете, то совершите одну из самых распространенных ошибок, которые может совершить предприниматель.

Тот факт, что вы достигли безубыточности, не означает, что ваша компания прибыльна или даже стабильна. Если вы платите себе ровно столько, чтобы выжить, повышение зарплаты увеличит ваши накладные расходы, что потребует большего дохода от бизнеса, чтобы расходы и доходы соответствовали друг другу.Другими словами, вы снова бросили свой бизнес в убыток. Если вы платите себе свою основную ценность, то вам не нужно повышать зарплату, по крайней мере, какое-то время.

После того, как вы достигли безубыточности, лучший способ увеличить вашу зарплату — это привязать любой доход, превышающий вашу фиксированную зарплату, к росту бизнеса. Поэтому, если компания вырастет на 10 процентов в течение первого квартала после безубыточности, возьмите свою базовую зарплату и добавьте к ней 10-процентный бонус.

Продолжая этот пример, если ваша базовая зарплата составляет 3016 долларов в месяц, как это определено в нашем примере базовой стоимости, вы должны умножить это число на три (количество месяцев в квартале) и добавить 10 процентов.Таким образом, у вас есть:

(3016 (3) (10 процентов = 905 долларов США)

Вы бы дали себе бонус в размере 905 долларов США.

После первого полного года в бизнесе, как только вы выйдете на уровень безубыточности, проведите переоценку ваш бизнес, чтобы определить его годовой рост и соответственно увеличить вашу зарплату. Например, предположим, что продажи компании выросли на 50 процентов в течение первого года после безубыточности. Ваш текущий уровень заработной платы составляет 36 192 долларов США, исходя из базового ценного примера. Умножьте эту зарплату на 150 процентов, и вы получите новую годовую зарплату — 54 288 долларов.Вы можете сохранить бонусный доход после первого года безубыточности, если хотите. В конце концов, почему бы не компенсировать рост производительности вашей компании?

Конечно, при определении заработной платы необходимо учитывать и другие факторы. Например, что происходит, когда остальные накладные расходы, исключая компенсацию собственнику, растут быстрее, чем объем продаж в процентах? Большая часть этих расходов необходима для ведения вашего бизнеса. Конечно, вы можете немного сократить бюджет, убрав любые дискреционные покупки, но факт остается фактом: если накладные расходы вырастут на 12 процентов, а продажи — на 10 процентов, это лишь вопрос времени, когда вы окажетесь в затруднительном положении. беда.Увеличивая базовую зарплату на 10 процентов, темпы роста продаж, вы только ускоряете этот кризис.

Чтобы сохранить ваши общие накладные расходы, включая компенсацию собственнику, на комфортном уровне по отношению к доходу, вам нужно будет принять во внимание это увеличение накладных расходов при определении уровня вашей заработной платы. Для этого вам нужно определить, сколько у вас накладных расходов без учета заработной платы. Например, предположим, что ваши годовые накладные расходы за вычетом зарплаты владельца составляют 180 960 долларов, ваша зарплата — 36 192 долларов, а объем продаж — 312 000 долларов.Если прибавить в течение первого года после безубыточности, продажи компании вырастут на 10 процентов от продаж. Теперь, но накладные расходы за вычетом заработной платы владельца вырастают на 12 процентов до 202 675 долларов, или примерно 60 процентов от общего объема продаж. Ваше повышение зарплаты не может превышать 70 процентов, поэтому вы не сможете повысить себе 10 процентов, если не захотите сократить свою прибыль. Вместо этого вы повысите себе зарплату на четыре процента, что составит в общей сложности 37 600 долларов в год.

Держать свои расходы под контролем означает сдерживать быстрый рост накладных расходов.Но что бы вы ни делали, накладные расходы будут расти ежегодно только из-за инфляции. Ваша цель — постараться поддерживать его в соответствии с ростом продаж.

Юридические и налоговые аспекты

Многие люди не понимают, что, когда вы работаете на себя, юридическая форма, в которой вы ведете свой бизнес, напрямую влияет на то, как IRS рассматривает ваш налоговый статус и, следовательно, будет иметь какое-то отношение к тому, как вы платите себе.

Самый простой способ начать бизнес — стать индивидуальным предпринимателем.Индивидуальному предпринимателю не нужно беспокоиться ни о партнерах, ни о корпоративном стиле, за которым можно прикрываться. Как индивидуальный предприниматель, деньги останавливаются на вашем столе и ни на чьем другом. Если на вас подадут иск, вы столкнетесь с ответственностью. Это так просто.

С другой стороны, если ваша компания преуспевает, вы получаете прибыль. При индивидуальной собственности прибыль от бизнеса и ваш личный доход обрабатываются IRS одинаково. Нет никакого различия.

После вычета всех ваших накладных расходов по Приложению C формы 1040 полученная прибыль является вашим доходом, и вы облагаетесь налогом на эту часть, включая налог на социальное обеспечение в соответствии с Федеральным законом о страховых взносах.

Партнерство — это совершенно иное средство от индивидуального предпринимательства с точки зрения операций, но с точки зрения IRS они практически идентичны. Любая прибыль, полученная в результате партнерства, рассматривается как личный доход. Однако вместо заполнения Приложения C формы 1040 партнерства должны подать форму 1065, «Возврат дохода партнерства в США». В нем перечислены все расходы, которые могут быть направлены против дохода для получения налогооблагаемого дохода, полученного от вашего бизнеса.График K-1 следует отправить каждому партнеру, чтобы помочь им указать свою долю дохода в форме 1040. Вам не нужно подавать график K-1.

Если ваш бизнес организован как корпорация, вам будут платить зарплату, как и другим сотрудникам. Любая прибыль, которую приносит бизнес, будет приносить корпорации, а не лично вам. В конце года вы должны подать декларацию о корпоративном подоходном налоге.

Корпоративная налоговая декларация может быть подготовлена за календарный или финансовый год. Если налоговые обязательства компании рассчитываются за календарный год, налоговую декларацию необходимо подавать в IRS не позднее 15 марта каждого года.

Отчетность о доходах по циклу финансового года более удобна для большинства предприятий, поскольку они могут закончить налоговый год в любом месяце по своему выбору. В соответствии с Законом о налоговой реформе 1986 года, корпорация, доход которой в основном получен от личных услуг ее акционеров, для целей налогообложения должен быть на конец календарного года. Кроме того, большинство корпораций подраздела S обязаны использовать конец календарного года.

Заработная плата, которую вы получаете от корпорации, конечно же, указывается как ваш личный доход в форме 1040.Как генеральный директор корпорации вы сможете планировать свою зарплату с учетом налоговых ставок. Вы можете установить периодический финансовый год, отличный от календарного года, по которому физические лица обычно облагаются налогом. Вы можете накапливать или откладывать доход между корпорацией и вами, чтобы вы могли постоянно оставаться в нижней налоговой категории. Вы можете обнулить доход компании. Другими словами, убедитесь, что у корпорации нет невыплаченных доходов на конец года.

Как этого добиться? Выплачивайте зарплату, которая поглотит всю прибыль компании.Есть предел тому, сколько из этого вы можете сделать, и в большинстве штатов вы должны документировать процесс соответствующими резолюциями и собраниями директоров. Но для большинства небольших компаний, не зарабатывающих огромных денег, имеет смысл выплачивать доход из корпорации в виде зарплаты.

В этой стратегии есть опасность, особенно когда речь идет о начислении себе больших бонусов. Если вы являетесь владельцем небольшой частной корпорации C, IRS внимательно изучит доходы, чтобы определить, существует ли «чрезмерная компенсация» для снижения налоговых обязательств компании.Если IRS определит, что бонус в дополнение к вашей обычной зарплате слишком велик, они запретят вычет бонуса в качестве расходов для корпорации. В дополнение к потере вычета и увеличению суммы налога, подлежащего уплате, IRS также взимает с вас проценты и, что более вероятно, штрафы. Также существует вероятность того, что IRS может установить чрезмерный бонус в качестве выплаты дивидендов, что приведет к двойному налогообложению этого платежа как корпоративным, так и вашим личным налогам.

Независимо от того, какую юридическую форму вы выберете, очень важно обсудить это решение со своим налоговым бухгалтером или юристом, чтобы убедиться, что вы ведете свою деятельность на законных основаниях и получаете наилучшую сделку по уплате налогов.

Эта статья была взята из The Small Business Encyclopedia.

Как предприниматель платит налоги?

Предприниматель — это человек, который создает новый бизнес, берет на себя большую часть рисков и получает большую часть вознаграждений. Предпринимателя обычно считают новатором, источником новых идей, товаров, услуг и бизнеса / или процедур.

Предприниматели играют ключевую роль в любой экономике. Это люди, которые обладают навыками и инициативой, необходимыми для предвидения текущих и будущих потребностей и вывода новых хороших идей на рынок. Предприниматели, успешно взявшие на себя риски стартапа, награждаются прибылью, славой и возможностями постоянного роста. Те, кто терпят неудачу, терпят убытки и становятся менее популярными на рынках.

В США налоговая политика официально не определяет и не устанавливает специальных правил для предпринимателей.Некоторые виды предпринимательской деятельности предусматривают налоговые льготы, такие как субсидии или списание, но они не применяются единообразно ко всем предпринимателям в экономике. Предприниматель платит налоги только в соответствии со своей предпринимательской деятельностью. Все другие аспекты уплаты налогов — от подачи документов до удержания и получения возмещения — одинаковы для тех, кто считается предпринимателями, и для тех, кто им не является.

Ключевые выводы

Если вы открыли новую компанию или ведете малый бизнес, вам придется подавать как личный, так и коммерческий подоходный налог.
В США IRS не делает особого различия для предпринимателей, хотя могут применяться определенные налоговые льготы.
Предприниматели могут попытаться организовать свою компанию в штатах, где действуют более благоприятные налоговые правила или предлагаются налоговые льготы на уровне штата.

Предпринимательская деятельность и налоги

В 2002 году экономисты Национального бюро экономических исследований опубликовали доклад под названием «Налоги и предпринимательская деятельность: теория и доказательства для США».S. «В документе представлено теоретическое доказательство того, что налоги влияют на экономическую деятельность и меняют структуру стимулов для существующих и потенциальных предпринимателей. Их исследования были сосредоточены на различиях в налоговых ставках между доходами от бизнеса и заработной платы, а также на том, как учитываются прибыли и убытки. заключили, подкрепив интуитивное представление о том, что налоговое законодательство существенно меняет поведение человека.

Этот тип исследования показывает, что налоги меняют сферу предпринимательской деятельности в США.С., хотя предприниматели не облагаются налогом по-другому. Якобы налоговое законодательство влияет на то, где предприниматели пытаются внести изменения в экономику и изменить типы внешних выгод или издержек, производимых предпринимателями.

Предприниматели и налоги на бизнес

Понятие предпринимателя обычно ассоциируется с новым начинающим бизнесом. Налоговые правила для бизнеса сильно отличаются от налогового законодательства для физических лиц. Тем не менее, все налогоплательщики, предприниматели или нет, заинтересованы платить как можно меньше налогов, чтобы максимизировать свои экономические выгоды, независимо от того, подают ли они доход через предприятия или как физические лица.

В этом смысле неверно предполагать, что предприниматели сталкиваются с налоговыми последствиями, отличными от других. То же самое касается частных лиц и предприятий. Вполне возможно, что предприниматели более склонны (в среднем) придерживаться стратегии минимального налогообложения, но основные принципы и методы не отличаются.

Открытие бизнеса в Бельгии: советы предпринимателям

Начните свой бизнес в Бельгии с правильного пути, прочитав о потенциальных препятствиях и бельгийских правилах для иностранцев, начинающих бизнес в Бельгии.

В Бельгии более миллиона самозанятых людей, и все большая часть из них, особенно в Брюсселе, — иностранцы. ING Belgium, предоставляющая финансовые услуги резидентам и эмигрантам в Бельгии, объясняет, как начать бизнес в Бельгии.

Это руководство по открытию бизнеса в Бельгии. Информация по таким темам, как:

ING Belgium

Ищете бельгийский банк, подходящий для экспатов, для вашего бизнеса? Имея более чем 50-летний опыт помощи новоприбывшим с их финансами, ING имеет все возможности, чтобы помочь вам в развитии вашего бизнеса в Бельгии.Они предлагают широкий спектр банковских и финансовых услуг, включая бизнес-счета, варианты оплаты и бизнес-ссуды, которые могут помочь вам лучше отслеживать свои деньги. Поднимите свой бизнес на новый уровень в Бельгии с ING.

Узнать больше

Деловая культура в Бельгии

Бельгия имеет открытую экономику, а культура ведения бизнеса в Бельгии довольно формальна, как и в ее европейских соседях. Согласно статистике ЕС, в Бельгии насчитывается более 620 000 активных предприятий. Большинство из них — малые или средние предприятия (МСП), которые генерируют около 62 единиц.4% стоимости для бельгийской экономики. Есть много бельгийских предприятий, принадлежащих иностранцам; На иностранные фирмы приходится около 28% стоимости в частном секторе. Компании обычно имеют плоскую организационную структуру с меньшим количеством уровней среднего менеджмента. Однако звание и звание важны, и решения обычно принимаются высокопоставленными сотрудниками.

Бельгия — хорошее место для открытия бизнеса. Он отличается сильной предпринимательской культурой, особенно в Брюсселе и некоторых крупных городах.Если вы думаете начать бизнес в Бельгии, изучите местный рынок и убедитесь, что у вас есть жизнеспособная бизнес-идея. Вы можете получить поддержку от European Enterprise Network, если считаете, что у вас есть бизнес-идея, которую стоит развивать. Однако есть много секторов, в которых эмигранты могут начать бизнес в Бельгии. Самым крупным сектором страны является сфера услуг, где туризм, финансы, а также ИТ-услуги демонстрируют свои сильные стороны. Производство также является ключевым сектором, на долю которого приходится около одной шестой ВВП.Нефтехимия, продукты питания и напитки, а также научное оборудование — ведущие области бельгийского производства.

Кто может начать бизнес в Бельгии?

Начать бизнес в Бельгии довольно просто для всех, кто является резидентом и старше 18 лет (16 для ремесленников). Иностранцы могут открыть бизнес в Бельгии, хотя гражданам стран, не входящих в ЕС / ЕАСТ, может потребоваться виза для въезда в Бельгию, а также вид на жительство в Бельгии.

В зависимости от того, в какой отрасли вы работаете, вам может потребоваться предоставить доказательства того, что у вас есть определенные навыки (например,g., степень), включая предпринимательские и управленческие навыки. Некоторые профессии регулируются в Бельгии, а это означает, что вы должны выполнить определенные условия, прежде чем вы сможете начать работать. Посетите веб-сайт Business Belgium для получения подробной информации о регулируемых профессиях и о том, что делать. Если вы регистрируетесь как самозанятый, вы также должны зарегистрироваться в фонде социального страхования и платить взносы. Подробная информация о других процессах и требованиях для открытия бизнеса в Бельгии доступна в разделах ниже.

Юридические структуры для бизнеса в Бельгии

Вы можете настроить свой статус самозанятого как один из следующих:

Физическое лицо или ИП (

Entreprise Individual / Eenmanszaak)

Здесь нет различий между вами и вашим бизнесом, например, внештатные работники. Вы несете личную ответственность за любые долги и платите подоходный налог, который выше, чем налог на прибыль компании. Дополнительную информацию см. В руководстве Expatica по настройке фрилансера в Бельгии.

Партнерство

Деловое соглашение между двумя или более физическими лицами, при котором все стороны несут неограниченную ответственность за активы, обязательства и долги компании, а также уплачивают подоходный налог с населения со своих доходов, полученных от бизнеса.

Юридическое лицо или компания с ограниченной ответственностью (

Besloten Vennootschap met Beperkte Aansprakelijkheid / Société Privée à Responsabilité Limitée; BVBA / SPRL)

Компания имеет собственный капитал и является юридическим лицом с правами и обязанностями, но директора несут ответственность только в размере инвестированной на момент основания компании суммы.Налог на компанию намного ниже индивидуального налога. Компания с ограниченной ответственностью создается как минимум двумя людьми в качестве акционеров, и ответственность ограничивается суммой капитала, инвестированного в обмен на акции. Также существует версия для одного человека, которая требует меньше капитала. Для публичных компаний с ограниченной ответственностью требуются минимальные капитальные вложения в размере 61 500 евро. Более подробную информацию о различных способах структурирования компании в Бельгии также можно найти здесь.

Кооператив

Они могут быть созданы как минимум с тремя людьми и могут иметь ограниченную или неограниченную ответственность.

Как начать бизнес в Бельгии в качестве экспата

Получение профессиональной карты (бельгийского разрешения) для открытия бизнеса

Гражданам ЕС / ЕАСТ разрешение не требуется.
Если вы являетесь гражданином ЕС / ЕАСТ, вы можете начать бизнес в Бельгии без ограничений и без разрешения.

Гражданам стран, не входящих в ЕС / ЕАСТ, нужна профессиональная карта
Если вы являетесь гражданином из стран, не входящих в ЕС / ЕАСТ, если у вас еще нет вида на жительство в Бельгии, вы должны подать заявление на получение профессиональной карты ( carte professionalelle / beroepskaart ) для открытия бизнеса в Бельгии.Профессиональная карта действует как разрешение на работу. Вы можете подать заявление на получение карты при подаче заявления на получение бельгийской визы, связавшись с посольством или консульством Бельгии в вашей стране до приезда в Бельгию. Они перешлют ваше заявление в службу авторизации Федеральной государственной службы (FPS) за плату в размере 140 евро. Вам также сообщат, что вам нужно предоставить, в том числе информацию о предлагаемом бизнесе, ваших финансах, квалификации и опыте.

Если ваша заявка будет успешной, FPS выдаст вам карту, изначально действующую в течение 1-5 лет.Затем вы можете продлить свою карту за плату в размере 90 евро в год. Более подробную информацию о бельгийской профессиональной карте и о том, как подать заявку в различных регионах, можно найти на веб-сайте Business Belgium.

Регистрация вашего бизнеса

Это включает в себя несколько шагов:

Выбор названия компании — это первый этап после определения юридической структуры вашего бизнеса. Это имя, под которым вы регистрируетесь и брендируете свой бизнес. Выбор названия компании в Бельгии бесплатный и нет никаких ограничений, если никакая другая компания не торгует под тем же именем.Более подробная информация, а также ссылка на поиск существующих действующих компаний доступны на веб-сайте FPS.
Составление документов компании — если вы открываете компанию с ограниченной ответственностью и регистрируете бизнес в Бельгии, вам нужно будет составить учредительные документы и заверить их нотариально. На сайте FPS есть информация о том, как это сделать.
Регистрация в Crossroads Bank for Enterprises — прежде чем вы сможете заниматься предпринимательской деятельностью, вам необходимо зарегистрироваться для торговли.Как только вы это сделаете, вы получите номер компании, который также служит номером плательщика НДС и социальным страхованием. Это можно сделать в любом авторизованном офисе. См. Здесь список офисов в Бельгии.
Регистрация в органах НДС — компаниям, предоставляющим товары или услуги, на которые распространяется бельгийский код НДС, вам необходимо зарегистрироваться в качестве плательщика НДС.
Регистрация в фонде социального страхования — все самозанятые работники в Бельгии несут ответственность за свои собственные меры социального обеспечения и должны зарегистрироваться в фонде социального страхования, через который производятся отчисления на социальное страхование.Также убедитесь, что вы зарегистрированы в больничной кассе Бельгии.

Уполномоченные офисы, в которых вы регистрируете свой бизнес в Бельгии, работают как единое окно, где вы также можете уточнить требования по НДС и социальному страхованию. Вы можете найти ближайший к вам офис на сайте FPS.

Лицензии и разрешения

Некоторые профессии в Бельгии регулируются, и вам потребуется лицензия или свидетельство о профессиональной квалификации, чтобы практиковать их в стране.Информация о том, какие профессии регулируются в разных регионах, а также о том, как ускорить признание зарубежных квалификаций, доступна на веб-сайте Business Belgium.

Создание оффшорной компании

Если вы подумываете о создании оффшорной компании, то есть той, которая зарегистрирована, учреждена или учреждена за пределами страны вашего проживания, вы должны иметь в виду несколько основных плюсов и минусов.

Регистрация оффшоров — это простой процесс во всех популярных оффшорных финансовых центрах и налоговых убежищах по всему миру.Они могут предоставить компаниям и руководителям компаний широкий спектр преимуществ.

Открытие онлайн-бизнеса в Бельгии

Объем рынка электронной коммерции в Бельгии в 2018 году составил 10,67 млрд евро, и растет число предприятий, открывающихся только в режиме онлайн. Процесс создания онлайн-бизнеса в Бельгии во многом похож на создание стандартного бизнеса. Вам по-прежнему необходимо разрешение на ведение бизнеса, регистрацию бизнеса и соблюдение тех же налоговых и административных процедур.

Иностранные компании открывают филиал или дочернюю компанию в Бельгии

Иностранные компании, желающие торговать в Бельгии, могут сделать это, открыв филиал или дочернюю компанию. Открытие в качестве дочерней компании означает, что бизнес в Бельгии будет рассматриваться как отдельное юридическое лицо, подобное компании с ограниченной ответственностью, отличное от материнской компании. Открытие в качестве филиала будет означать, что у него неограниченная ответственность (аналогично индивидуальному предпринимательству или партнерству), а материнская компания несет юридическую ответственность по всем долгам и обязательствам.Иностранные компании должны зарегистрироваться в Crossroads Bank for Enterprises и, как правило, следовать тем же процедурам, что и другие предприятия.

Предприятия в ЕС, желающие расширить свою деятельность в Бельгии, могут сделать это путем создания европейской компании (SE) — типа компании с ограниченной ответственностью, которая может работать в нескольких странах ЕС — при условии, что они соответствуют определенным требованиям, включая минимальный размер капитала в размере 120 000 евро. .

Создание некоммерческой компании в Бельгии

Если вы хотите создать юридически признанную некоммерческую организацию ( association sans but lucratif / vereniging zonder winstoogmerk; ASBL / VZW) в Бельгии, вам необходимо иметь как минимум трех партнеров, зарегистрированный офис в Бельгии и статьи. ассоциации, содержащей такую информацию, как цель организации и процедуры назначения партнеров / директоров.Некоммерческие компании часто регистрируются в Crossroads Bank for Enterprises, где им будут выданы идентификационные номера при регистрации. В целом, nn-profits в Бельгии освобождены от НДС и облагаются только подоходным налогом с юридических лиц.

Управление вашим бизнесом в Бельгии

Все компании в Бельгии должны вести точную и подробную отчетность для налоговых целей. Их необходимо хранить в течение семи лет после налогового периода, которому они соответствуют. Бухгалтерские обязательства зависят от вашего вида бизнеса:

Малые и средние предприятия — необходимо вести полный набор счетов с использованием принципа двойной записи и могут выбрать представление своих счетов в сокращенной форме
Крупные предприятия — необходимо представить свои годовые отчеты полностью

Ведение хорошей бухгалтерской отчетности означает отслеживание доходов и расходов, а также выставление счетов на товары и услуги в соответствии с инструкциями.Бельгийский счет-фактура должен включать такие данные, как:

Информация о компании (например, юридическое название, номер плательщика НДС, адрес)
Информация о клиенте, если это другая компания
Информация о счете (номер счета, дата, срок платежа)
Информация о продукте или услуге (например, описание, единица измерения) цена, общая сумма, ставка НДС)

Вы можете использовать этот шаблон счета-фактуры, чтобы составить свой собственный.

Дополнительную информацию о бухгалтерском учете и финансовых нормах в Бельгии см. На веб-сайте FPS или в Центральном балансовом управлении Национального банка Бельгии.Подробную информацию о программном обеспечении для бухгалтерского учета, доступном в Бельгии, можно найти здесь.

Бизнес-банкинг в Бельгии

Перед тем, как начать бизнес в Бельгии, вы должны открыть счет в бельгийском банке отдельно от вашего личного банковского счета только для вашего коммерческого использования. Вы должны указать номер своего счета на всех своих деловых документах. Бельгийские банки, предлагающие варианты бизнес-счетов, включают следующие банки:

Налогообложение бизнеса в Бельгии

Все самозанятые профессионалы, открывающие бизнес в Бельгии, должны платить бельгийский подоходный налог с доходов от своей коммерческой деятельности.Компании, которые были созданы как отдельное юридическое лицо, например компании с ограниченной ответственностью также должны платить бельгийский корпоративный налог. Многие бельгийские предприятия, предоставляющие услуги и товары как в Бельгии, так и за рубежом, платят НДС ( Belasting over de Toegevoegde Waarde / Taxe sur la Valeur Ajoutée; BTW / TVA) . Текущие налоговые ставки в Бельгии:

Подоходный налог в размере 25-50% от прибыли / прибыли, в зависимости от заработанной суммы
Корпоративный налог в размере 29% (снижается до 20% для некоторых предприятий, если они соответствуют определенным условиям)
НДС по стандартной ставке 21% делового оборота

Полную информацию о налогах на бизнес, включая информацию о налоговых льготах и надбавках, вы также можете найти в нашем руководстве по налогам для предприятий и самозанятых в Бельгии.

Страхование бизнеса в Бельгии

В Бельгии существует ряд видов страхования бизнеса, которые следует учитывать при открытии бизнеса, некоторые из которых являются обязательными, а другие — необязательными. Вот некоторые из основных типов:

Страхование гражданской ответственности — обязательно для всех предприятий, работающих на территории. Покрывает претензии третьих лиц в отношении травм, ущерба или финансовых потерь, вызванных халатностью.
Страхование компенсации работникам — обязательно для предприятий с персоналом.Покрывает расходы, связанные с профессиональными заболеваниями и травмами, такие как лечение и потеря заработка.
Страхование транспортных средств — обязательно для всех водителей транспортных средств компании с полным или сторонним покрытием.
Страхование профессиональной ответственности — дополнительное страхование, покрывающее расходы, связанные с бизнес-ошибками или плохими советами.
Страхование здания и его содержимого — необязательно, хотя может быть обязательным требованием для некоторых коммерческих помещений.Защищает коммерческое имущество и его содержимое от повреждений, вызванных несчастными случаями или стихийными бедствиями, такими как пожары или наводнения.
Cyber insurance — опция, защита от взлома, потери данных или сбоя сервера.
Личное страхование — самозанятые работники не защищены от безработицы, поэтому стоит подумать о приобретении добровольного страхования занятости вместе с обязательным бельгийским медицинским страхованием.

Наем персонала при открытии бизнеса в Бельгии

Компаниям, которые нанимают сотрудников в Бельгии, необходимо выполнить несколько административных шагов, касающихся налогового законодательства и законодательства о социальном обеспечении.К ним относятся:

Приняв на работу сотрудников, вам необходимо соблюдать бельгийское трудовое законодательство и трудовое законодательство. Сюда входят такие правила, как:

, не превышающий установленную законом рабочую неделю в 38 часов для всех сотрудников
, предлагающий как минимум 20-дневный ежегодный отпуск для штатных сотрудников
в соответствии с руководящими принципами по безопасности и благополучию работников
с выплатой минимальной заработной платы в Бельгии
предложение социальные пособия, такие как пособие по безработице и пособие по нетрудоспособности

На веб-сайте Business Belgium есть информация о различных услугах, которые могут помочь в поиске персонала и поддержке трудоустройства.Если вы хотите нанять иностранный персонал для своего бельгийского бизнеса, вы должны убедиться, что они соответствуют необходимым юридическим требованиям для работы в Бельгии.

Поиск офисного помещения в Бельгии

Если вы хотите снизить затраты на помещения для своего бизнеса в Бельгии, почему бы не изучить возможность совместного использования помещений с другими аналогичными предприятиями и предпринимателями? См. Этот путеводитель по лучшим местам для коворкинга в Бельгии, где вы найдете несколько советов.

Поддержка и консультации при открытии бизнеса в Бельгии

Новым предприятиям Бельгии можно получить много поддержки и советов.Большинство бельгийских банков предлагают консультации при запуске. Все три бельгийских региона предлагают поддержку и субсидии для предприятий, которые соответствуют определенным критериям, а ЕС также оказывает разнообразную поддержку МСП и предпринимателям. Это включает финансовую поддержку предпринимателей через Европейский инвестиционный фонд. Чтобы получить помощь в поиске опытного налогового бухгалтера, посетите веб-сайт Instituut van de Accountants en de Blastingconsulenten (только на французском или голландском языках).

Полезные ресурсы

Все налоги, которые должен платить ваш бизнес

Все предприятия должны платить несколько разных налогов, и некоторые из них легче понять, чем другие.Налоги для предприятий бывают нескольких видов: федеральные, государственные и местные.

Существуют также различные виды налогов в зависимости от различных видов деятельности, например, продажа налогооблагаемых продуктов или услуг, использование оборудования, владение коммерческой собственностью, самостоятельная занятость по сравнению с наличием сотрудников и, конечно же, получение прибыли.

IRS продлил крайний срок подачи налоговых деклараций физических лиц, в том числе самозанятых, до 17 мая 2021 года. Обычно независимые подрядчики, фрилансеры и владельцы малого бизнеса подают свои индивидуальные налоговые декларации до 15 апреля.Однако расчетная квартальная сумма налогов остается причитающейся 15 апреля.

Например, если вы независимый подрядчик, фрилансер или владелец малого бизнеса, вы не являетесь сотрудником, поэтому деньги, которые вы получаете от бизнеса, не являются зарплатой. Вы платите налоги со своей доли прибыли от бизнеса.

Если вы только начинаете свой бизнес, вам необходимо знать, какие налоги вы должны будете платить. Если ваш бизнес изменился — например, если вы купили недвижимость или начали нанимать сотрудников, — вам необходимо знать о налогах на эту деятельность.

Деловые налоги обычно необходимо подавать весной. Тем не менее, предприятиям в Техасе было предоставлено продление для подачи налоговой декларации за 2020 год из-за чрезвычайной ситуации в связи с зимним штормом. Если вы находитесь в Техасе или другом районе, получившем аналогичную декларацию FEMA о стихийном бедствии, вы должны до 15 июня 2021 года подать налоговую декларацию за 2020 год.

Даты уплаты федерального налога:

Конкретные сроки уплаты федерального подоходного налога и налога на занятость могут меняться каждый год в зависимости от выходных и праздничных дней.В этой статье указаны сроки уплаты федерального налога за текущий год, включая расширенные декларации и расчетные налоговые платежи. Вы также можете увидеть налоговый календарь на год, включая налоги на заработную плату. Если вы не уверены, пострадали ли вы в результате стихийного бедствия, вы можете уточнить в IRS, подходит ли ваш район для налоговых льгот или других льгот.

Положение для самозанятых специалистов | Business.gov.nl

Самозанятый профессионал или фрилансер (известный на голландском языке как zelfstandige zonder personeel , ZZP’er ) — это предприниматель без персонала, который работает на различных клиентов.Они работают на свой счет и риск. Во время болезни или когда дела идут медленно, они не могут рассчитывать на пособие. Однако они могут использовать различные схемы, направленные на стимулирование предпринимательства. Фрилансер / индивидуальный предприниматель не является юридической структурой. Большинство фрилансеров / самостоятельно занятых профессионалов имеют индивидуальный бизнес или частную компанию с ограниченной ответственностью ( Besloten Vennootschap, BV ).

Как фрилансер / индивидуальный предприниматель, вы можете начать бизнес в Нидерландах или выполнять временную работу в Нидерландах, находясь в другой стране.В обоих случаях вам придется иметь дело с правилами и постановлениями голландского правительства. Многие из них такие же, как и у других предпринимателей; некоторые применяются только к фрилансерам / самозанятым специалистам. Голландская торговая палата ( KVK ) предлагает информацию о том, следует ли вам регистрировать свой бизнес.

Ниже представлен обзор наиболее важных руководств, правил и налогов, применимых к фрилансерам / самозанятым специалистам.

Контрольные списки

Общий контрольный список для открытия бизнеса в Нидерландах

Контрольный список для фрилансеров / самозанятых специалистов и других предпринимателей, желающих начать бизнес в Нидерландах.

Контрольный список для выполнения временной работы в Нидерландах

Контрольный список для фрилансеров / самозанятых специалистов с бизнесом за пределами Нидерландов, которые хотят выполнять временную работу в Нидерландах.

Контрольный список для начала работы в качестве специалиста в области здравоохранения

Контрольный список для независимых поставщиков медицинских услуг, которые начинают работать в секторе ухода на дому, и поставщиков медицинских услуг, которые начинают свою собственную практику, таких как стоматологи и физиотерапевты.

Положения

Юридические структуры для предприятий

« Zzp » не является юридической структурой. Фрилансеры / индивидуальные предприниматели часто выбирают юридическую структуру индивидуального бизнеса ( eenmanszaak ) или частной компании с ограниченной ответственностью ( besloten vennootschap, BV ).

Начало работы в качестве предпринимателя, работающего неполный рабочий день

Для предпринимателей, работающих неполный рабочий день, в Нидерландах применяются те же правила, что и для предпринимателей, работающих полный рабочий день. Если вы начинаете свой бизнес в дополнение к работе, вы должны обсудить свои планы с работодателем.Возможно, вам придется столкнуться с оговоркой об отказе от участия в конкурсе или о недопущении вымогательства.

Открытие бизнеса в качестве несовершеннолетнего

В Нидерландах несовершеннолетним (моложе 18 лет), владеющим бизнесом, требуется разрешение от родителей для совершения юридических действий, таких как совершение покупки или получение займа. Если вы хотите совершать правовые действия без разрешения родителей, вы можете подать заявление о предоставлении ограниченной дееспособности.

Профессиональная квалификация и дипломы

Вам не требуется отдельная квалификация для открытия бизнеса в Нидерландах.Однако есть различные профессии, которыми вы можете заниматься, только если выполняете определенные требования.

Разрешение на работу для индивидуальных предпринимателей

Если вы приехали из-за пределов ЕЭЗ / Швейцарии, вам обычно требуется разрешение на работу для работы в Нидерландах. Ваш клиент должен подать заявление на разрешение на работу от вашего имени.

Типовые соглашения для самозанятых специалистов

Для клиентов фрилансеров / самозанятых специалистов (zelfstandigen zonder personeel, zzp’ers) в Нидерландах важно знать, как налоговая и таможенная администрация Нидерландов будет оценивать точный характер их деловых отношений (т.е. трудовые отношения или работа по найму). Типовое соглашение фиксирует эти отношения.

Условия труда для самозанятых специалистов

Фрилансеры / самозанятые специалисты должны соблюдать большинство частей Закона об условиях труда ( Arbowet ) и Положения об условиях труда ( Arboregeling ).

Схема малого бизнеса (

kleineondernemersregeling, KOR )

Если вы ведете малый бизнес в Нидерландах с оборотом менее 20 евро.000, вы можете иметь право на участие в программе для малого бизнеса ( kleineondernemersregeling, KOR ), освобождающей вас от уплаты НДС.

Налоги

НДС (налог с оборота) и подоходный налог для самостоятельно занятых профессионалов

Как и другие предприниматели, фрилансеры / самозанятые специалисты должны зарегистрироваться в налоговой и таможенной администрации Нидерландов (Belastingdienst), которая определяет, являетесь ли вы предприниматель для целей налога с оборота и налога на прибыль.